Comment cela fonctionne-t-il ?
Les mécanismes peuvent varier selon les entreprises en fonction du règlement de chaque plan, et prennent généralement en compte trois critères : les conditions de présence, les conditions de performance et un calendrier avec différentes échéances.
En général, nos clients se posent les questions suivantes :
- Stock-options, actions gratuites, actions décotées, warrants, de quoi parle-t-on ?
- Comment financer ses stock-options et actions gratuites ?
- Est-ce le bon moment pour exercer mes options ou vendre mes actions ?
- Quel est le traitement fiscal de mes stock-options ?
- Comment arbitrage entre imposition à l’attribution et à l’exercice ?
- Comment est traitée l’imposition dans un contexte international ?
- Quelles sont les autres incidences fiscales ?
Pourquoi se faire accompagner par le groupe Banque Transatlantique ?
Nos équipes de banquiers privés dédiés sont des experts en matière d’accompagnement des managers sur les sujets financiers et fiscaux des plans de stock-options/RSUs, dans une stratégie globale de gestion et de diversification du patrimoine :
- Maîtriser les implications fiscales, en particulier dans des situations transfrontalières ;
- Financer le prix d’exercice ou l’impôt dû sur ces instruments ;
- Pérenniser votre patrimoine créé via ces instruments par la constitution d’un portefeuille diversifié prenant en compte l’ensemble de votre patrimoine, vos projets de vie (mobilité, donations, achats immobiliers) et votre appétence aux risques.